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关于请求审议《关于久治县2018年度财政预算执行情况和2019年度财政预算草案的报告》的请示
来源:    时间:2019年03月27日    

关于请求审议《关于久治县2018年度财政预算执行情况和2019年度财政预算草案的报告》的请示

县委:
《关于久治县2018年度财政预算执行情况和2019年度财政预算草案的报告》已经2019年3月12日县政府党组会议研究通过,现提交县委常委会审议。



二〇一九年三月十三日



关于久治县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告

各位代表:
    受县人民政府委托,现将2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告提请县十七届人大五次会议审议,并请各位委员和列席会议的同志提出意见。
    一、2018年预算执行情况
    2018年,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督指导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,牢固树立新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,落实积极财政政策,严格贯彻执行预算法,依法加强组织收入,优化财政支出结构,深化财税体制改革,圆满完成了各项工作。
  (一)财政总财力情况
    2018年我县的总财力为99996万元,其中地方收入为2551万元,上级补助收入为94688万元,上年结余813万元,债务(转贷)1222万元,调入预算稳定调节基金722万元。
  (二)财政收入情况
   1.地方财政收入:地方财政收入2551万元,年初预算数为2500万元,决算数为2551万元,决算数为年初预算的102%,比上年减少333万元,减少12%。其中税收收入完成555万元,比上年的减收279万元,减少33%,主要原因是是花久公路建设税款由青海湖管理局代收及本年环境整治关闭相关企业所致;非税收入完成1996万元,比上年的减少54万元,下降3%,主要原因是环境整治年宝景区关闭无门票收入。具体项目完成如下:
   增值税166万元,为年度预算的-29.03%,企业所得税1万元,为年度预算的-98.48%,个人所得税230万元,为年度预算的161.36%,城市维护建设税92万元,为年度预算的-16.36%,房产税完成28万元,为年度预算的1300%,印花税12万元,为年度预算的-40%,城镇土地使用税3万元,为年度预算的200%,车船税22万元。契税1万元,罚没收入完成139万元,为年度预算的239.02%,国有资源(资产)有偿使用收入939万元,为年度预算的-19.47%,较上年减收235万元,减少20.02%,主要原因是上缴国库及专户利息,民政局、市监局、交通局上缴铺面租金72万元,其他收入814万元,为年度预算的119.41%,较上年增收150万元,增长了22.59%,主要原因是政府宾馆收入、住户上缴供暖公司取暖费等。 
    2.基金预算收入情况:2018年地方政府性基金收入为58万元,比上年增加90万元,增长61%,为国土局上缴的土地出让金收入;上级补助政府性基金收入4893万元(国家重大水利工程建设基金收入386万元、旅游发展基金收入20万元、彩票公益金收入4487万元),比上年增加4890万元,主要原因是上年仅有彩票公益金对教育专项基金3万元,本年增加较大。2018年政府性基金支出4917万元,为上级补助资金支出;上年结转241万元, 2018年年末累计结转275万元,均为地方政府性基金收入。
  (三)财政支出预算执行情况
   2018年一般公共预算支出为98308万元,比上年增加7507万元,增加了8.26%。具体支出如下:
   一般公共服务支出完成11671万元;比上年增长1905万元;增长了19.51%,主要原因是本年度发放两次目标考核奖金及两次增资,增幅较大;
   公共安全支出完成4247万元;比上年减支145万元;减少3.30%,主要原因是基层司法所办公楼于上年修建完成,本年项目资金减少;
教育支出完成9991万元;比上年增支183万元;增长1.87%,主要原因是教育均衡性发展资金增加;
   科学技术支出完成989万元;比上年增支76万元;增长8.32%,主要原因是科学技术每年递增列支;
   文化体育与传媒支出完成1799万元,比上年减支853万元,减少32.16%,主要原因是足球场建设资金于上年拨付完成,本年专项资金减少;
   社会保障和就业支出完成10820万元,比上年增收1533万元,增长16.51%,主要原因是就业、抚恤等专项资金增加;
   医疗卫生支出完成6490万元,比上年增支655万元,增长11.23%,主要原因是城乡医疗救助、公立医院改革、基本公共卫生服务等资金增加;
   节能环保支出完成7020万元,比上年增支3968万元,增长130.01%,主要原因是今年环境整治投入较大;
   城乡社区事务支出完成4109万元,比上年减支949万元,减少18.76%,主要原因是专项补助较上年减少;
   农林水事务支出完成21762万元,比上年减支4992万元,减少18.65%,主要原因是水利发展专项资金减少;
   交通运输支出完成3550万元,比上年增支2700万元,增长317.65%,主要原因是公路建设与养护资金投入增加以及本年度增加债券资金用于道路建设;
   商业服务业等事务支出完成863万元,比上年减支1285万元,减少59.82%,主要原因是上年下达电子商务进农村示范县专项补助资金,本年度无此专项;
   国土资源气象等事务支出完成180万元,比上年减支10万元,减少5.26%;主要原因为人员调出,人员经费减少;
   住房保障支出完成7885万元,比上年增支716万元,增长9.99%,主要原因是保障性安居工程专项资金增加;
   其他支出6931万元,比上年增支4256万元,增长159.10%;主要原因为拨付至各单位的政府采购资金列此款项;
2018年政府性基金支出4917万元,其中本级支出42万元,为上级补助资金支出4875万元;上年结转241万元,2018年年末累计结转275万元,均为地方政府性基金收入。
   (四)2018年公共财政预算收支执行方面所做的重点工作
    1.继续推进财政各项改革工作
根据省、州上级业务部门要求和县委、县政府的安排,于3月下旬开始,就各单位历年沉淀资金进行了全面清查、清理工作,清理上缴各单位历年沉淀资金1060万元,清理工作重点就经济口各部门、社会口各单位经费使用情况结合清理工作进行了检查,沉淀资金界定年限以2016年12月31日前下达的项目专项资金、经费、各类补助等。根据省、州上级业务部门有关文件的规定,存量资金将主要用于改善民生、精准扶贫、教育卫生等方面,已建立沉淀资金清理任务清单和时间表。
    2.加强资金管理,促进业务流程规范化管理
为适应社会主义市场经济和公共财政的发展规律,按照科学化、精细化、规范化的要求,逐步建立安全、合理、有效规范的财政资金运作机制,根据《久治县财政国库资金对账管理暂行办法》、《久治县财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法》等管理制度,保证财政资金使用安全、高效、透明,从源头上预防和治理腐败,进一步加强对财政资金的监管。
    3.积极开展各类检查,切实整治违规行为
一是做好预决算公开情况专项检查工作。根据预算法以及上级财政部门的要求,对全县预决算公开情况进行检查,对存在的问题及时整改到位,并进行总结。二是严格开展财政资金监督检查及严肃财经纪律专项活动。加强对专项资金使用的管理,强化对工程、重点专项支出的层层监管,有效防止了挤占挪用、损失浪费的发生,提高了财政资金使用效益。
    4.政府购买服务改革
2018年我们加大政府购买服务工作开展力度,完善相关制度体系,规范购买程序及方式,加强政府购买服务工作政策宣传,已编制相关的实施方案。
   二、2019年久治县财政预算“草案”编制思路
   2019年预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实中央和省委的决策部署,坚持和加强党的全面领导,坚持稳中求进工作总基调,坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念,紧扣我国社会主要矛盾变化在青海的具体体现,以“五四战略”“一优两高”战略作为制定财政政策、安排预算资金的重要依据,落实高质量发展和“六稳”工作要求,围绕构建绿色发展模式,坚持以供给侧结构性改革为主线,实施积极有效的财政政策,大力减税降费,实质性降低企业负担;进一步优化财政支出结构,支持打好“三大攻坚战”,提高财政政策的精准度和有效性;牢固树立“过紧日子”思想,从严控制一般性支出,优先保基本、保重点、补短板;持续深化财税体制改革,加快建立现代财政制度,全面实施预算绩效管理,提高财政资金使用效益;强化地方政府债务管理,积极防范化解隐性债务风险,坚决防范化解财政风险,促进经济社会持续健康发展。
按照指导思想,在预算编制中总体考虑以下几个方面:
 (一)大幅提高年初预算到位率。2015年新预算法实施以来,对提高年初预算到位率、细化预算编制、硬化预算约束等提出了新的更高要求。因此,我们在编制2019年预算时,按照积极稳妥原则,结合2018年执行情况和省州提前下达的2019年补助资金,今年年初预算收支安排较上年年初预算大幅增长。这样既规范了预算编制,便于人大审查和审计监督。又有利于减少执行中的追加事项,体现了预算的刚性约束和严肃性。
 (二)将债务和债券纳入年初预算。从2019年起,财政局将提前下达的新增地方政府债务限额编入年初预算,报请人大审查批准。对此,我们将债务还本付息800万元编入2019年预算中。
 (三)2019年收支安排原则。一是积极稳妥安排地方收入预算,实事求是、科学预测,地方收入增幅应与经济社会发展新情况相适应。二是牢固树立“过紧日子”思想,压缩一般性支出。三是加大投入民生支出,优先保障基本民生,合理把握民生调标幅度。四是支持打赢“三大攻坚战”,加强地方政府债务管理,集中资源支持打赢脱贫攻坚战。
 (四)2019年收入和支出安排情况。按照预算编制要求和支出政策,全县一般公共预算和政府性基金预算统筹安排如下:
   1.一般公共预算。我县年初预算总收入69973万元,较上年年初预算增长58.63%。其中,地方一般公共预算收入安排1300万元,较上年执行数减少49.03%,调入预算稳定调节基金51万元,动用上年结转1637万元。具体安排为:一般公共服务14083万元,占年初预算数的20.13%,较上年增长50.16%;公共安全3204万元,占年初预算数的4.58%,较上年增长10.94%;教育8425万元,占年初预算数的12.04%,较上年增长10.31%;科学技术1081万元,占年初预算数的1.55%,较上年增长10%;文化旅游体育与传媒694万元,占年初预算数的0.99%,较上年增长14.22%;社会保障和就业12366万元,占年初预算数的17.67%,较上年增长65.62%;卫生健康4936万元,占年初预算数的7.05%,较上年增长19.39%;节能环保658万元,占年初预算数的0.94%,较上年增长增长88%;城乡社区374万元,占年初预算数的0.53%,较上年减少65.92%;农林水20054万元,占年初预算数的28.66%,较上年增长595.96%;交通运输262万元,占年初预算数的0.37%,较上年增长增长15.77%;自然资源海洋气象等129万元,占年初预算数的0.19%,较上年增长9.17%;住房保障2484万元,占年初预算数的3.55%,较上年增长4.23%;。灾害防治及应急管理421万元,占年初预算数的0.60%;其他支出801万元,占年初预算数的1.14%,较上年减少79.10%。
2019年我县“三公经费”支出570万元(其中:公务接待费85万元,公务用车运行费485万元)。
   2.政府性基金预算。全县2018年基金收入安排55万元,(国有土地使用权出让55万元)。国有土地使用权出让支出55万元。
三、2019年预算编制过程中需说明的几个问题
我县财政供养人口多,收支矛盾突出,财政部门按照建立公共财政框架的要求,继续坚持“保工资、保稳定、保运转”的三保原则,进一步破解民生难题、回应社会关切、满足民生需求。2019年用于民生支出方面的资金达到52480万元,占总支出的75%。
 (一)工资福利支出部分
  2019年预算中人员部分总支出21967万元,占总支出的31.39%。其中:在职人员工资13582万元,安置生临时工工资875万元。
 (二)对个人和家庭的补助支出部分
  2019年年预算中对个人和家庭的补助支出部分24120万元,占总支出的34.47。其中:行政事业单位离退休费96万元;抚恤金510万元;生活补助294万元;救济费318万元;助学金815万元;住房公积金1293万元;购房补贴950万元;其他对个人和家庭的支出19843万元,其中包括了乡村医生、寺院指导员、寺管会成员、村警、安家费、基层队干报酬、巡防大队辅警、民间兽医、社区环卫人员等支出。
 (三)商品和服务支出部分
  2019年预算中商品和服务支出17372万元,占总支出的24.83%。其中:人员经费中行政单位及教育部门人员办公经费按0.8万元测算,公安人员经费按2.8万元测算,事业单位按人均0.6万元测算;统战宗教部门按人均1万元测算;司法局按人均1.4万元测算;办公费维持了上年基数不变的要求。
 (四)项目支出
  2019年项目支出预算数为6514万元。其中经常性项目支出为4162万元,一次性项目支出为2352万元。
四、切实做好2019年财政工作
全县财政工作紧紧围绕省州和县委县政府决策部署,以及县人大有关决议,及时跟进新形势新任务新要求,细化完善工作措施,积极组织财政收入,加强重点支出保障,深化财税体制改革,着力做好以下工作。
 (一)狠抓收支管理,提高财政资金保障能力。加强收入质量管控,不断增强收入质量和效益。强化与税务等执收部门的沟通、协调,全面落实好减税降费政策,严禁违规减免和缓交税款,着力堵塞征管漏洞,努力挖潜增收。加快预算执行进度。综合采取提前下达、预拨、盘活存量资金等方式,优化预算执行管理工作流程,加快预算指标下达,加强专项资金动态监管,开展重大项目督导,推动项目尽快实施,发挥资金使用效益。
 (二)优化支出结构,着力突出保基本促重点。优先保障“三保”支出。树立正确的政绩观,把“三保”放在各项工作的首位,严守“基本中的基本、底线中的底线”。切实落实好兜底责任,加强“精准帮扶”,严格落实“三保”需求。着力促进民生改善。按照量力而行、尽力而为的原则,合理把握民生政策调标幅度,增强财政可持续性。支持打好脱贫攻坚战。健全与脱贫攻坚任务相适应的投入保障机制,深入推进涉农资金实质性整合,全面实施扶贫项目资金绩效管理,健全扶贫资金动态监控机制,切实管好用好扶贫资金。 
 (三)强化绩效管理,着力提升资金使用效益。构建全方位管理格局,深化我县部门预算管理综合绩效考评改革,加强部门预算绩效管理,建立动态评价调整机制,推动提高绩效管理实施效果。加强绩效评价工作,建立重大政策、重点项目绩效评价常态机制,提升评价工作质量。
 (四)加强债务管理,坚决防范化解财政风险。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度,把握好防风险和促发展间的关系。坚决遏制隐性债务增量,切实化解政府隐性债务,牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
各位代表,2019年我县财政改革发展的任务十分繁重艰巨。我们将认真落实本次大会决议,按照县委和县政府部署要求,主动服务大局,不忘初心,牢记使命,锐意进取,埋头苦干,努力完成各项目标任务,为全面建成小康社会、建设更加富裕文明和谐美丽的新久治作出积极贡献!